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Límites de protección por quiebra, herencias y más

Las cuentas IRA existen desde 1974. Y, sin embargo, después de casi 50 años, los 47,9 millones de hogares que usan las cuentas IRA para ahorrar para la jubilación todavía se equivocan con respecto a estas cuentas de jubilación.

Aquí hay un vistazo a los datos que a menudo se pasan por alto sobre las cuentas IRA:

¿Cuánto puedo aportar? ¿Es deducible de impuestos?

Los expertos dicen que los propietarios de cuentas a menudo olvidan cuánto pueden contribuir a una IRA. Para ser justos, el IRS en ocasiones cambia cuánto se puede contribuir a una IRA. Para 2021, por ejemplo, las contribuciones totales que realiza cada año a todas sus IRA tradicionales y Roth IRA no pueden ser más de $ 6,000 ($ 7,000 si tiene 50 años o más), o si es menor, su compensación tributable por la año.

Los expertos también dicen que los titulares de cuentas también olvidan si su contribución es deducible de impuestos. Sí, la deducción puede ser limitada si usted o su cónyuge están cubiertos por un plan de jubilación en el trabajo y sus ingresos superan un cierto umbral.

IRA tradicional: conocida como una cuenta de jubilación individual tradicional, permite a las personas dirigir parte de sus ingresos antes de impuestos hacia inversiones que pueden crecer con impuestos diferidos.

“A menudo, los propietarios de cuentas no se dan cuenta de que pueden contribuir a una IRA incluso si tienen un 401 (k) dependiendo de sus ingresos”, dice Phillis Sax Pilvinis, fundadora de PSP & Associates Inc. Retirement Wealth Strategists.

¿Cuál es la mejor manera de evitar conceptos erróneos sobre el límite de contribución anual a la IRA? Revise esos detalles en el sitio web del IRS.

¿En qué puedo invertir?

Sax Pilvinis también señala que los propietarios de cuentas no siempre son conscientes de que una IRA es un estado fiscal y no un vehículo de inversión. Pero aunque no es un vehículo de inversión, los titulares de cuentas pueden invertir en casi cualquier cosa, excepto en seguros de vida o artículos de colección como obras de arte, antigüedades, sellos, historietas, la mayoría de las monedas, bebidas alcohólicas y otros bienes muebles tangibles.

En caso de duda, consulte el sitio web del IRS.

¿Quién hereda mi IRA?

No puede simplemente establecer quién hereda su IRA en su testamento. Debe especificar los beneficiarios con la empresa titular de la cuenta. Además, solo los cónyuges sobrevivientes tienen 60 días para transferirlos. Todos los demás deben hacer una transferencia directa.

Muchos propietarios de cuentas piensan erróneamente que sus herederos heredarán su IRA al indicar esos deseos en su testamento. Pero no es así como se transfieren las cuentas IRA cuando una persona muere. En cambio, la IRA, así como los propietarios de las cuentas 401 (k), deben designar tanto a un beneficiario como a un beneficiario contingente, dice Jeannette Bajalia, presidenta de Petros Financial Group.

La historia continúa

“El formulario de beneficiario es, en esencia, el testamento de la IRA”, dice Joe DiSalvo, consultor financiero colegiado, presidente de Quest Capital & Risk Management y coautor de “Income for Life: The Retiree’s Guide to Creating Income from Savings . ” “La persona promedio y muchos corredores no entienden esto. La mayoría de las personas no pueden poner sus manos en sus formularios de designación de beneficiarios y, a menudo, muchos se ejecutan incorrectamente “.

¿Qué hacer? Verifique la designación del beneficiario primario y secundario en todas sus cuentas de jubilación y pólizas de seguro y actualícelas según sea necesario.

Una bomba de tiempo de impuestos a la espera de suceder

El tiempo fue que aquellos que heredaron una IRA podrían distribuir activos de esas cuentas durante su vida. No más. La Ley SECURE puso el freno a lo que los asesores llamaron la “IRA amplia”.

Ahora, quienes hereden una IRA tienen solo 10 años para distribuir todos los activos de la cuenta. Y debido a eso, dice Bajalia, “las IRA ahora son bombas de tiempo de impuestos para sus beneficiarios debido a la pérdida de la IRA extendida”.

Esto se debe a que las distribuciones están sujetas a impuestos como ingresos ordinarios y podrían llevar los ingresos del beneficiario a un nivel impositivo más alto.

El consejo de Bajalia: “Conozca la situación fiscal de su beneficiario. Puede tener sentido gastar todas sus cuentas IRA durante su vida y no dejar la carga fiscal a los niños en tramos impositivos más altos “.

Hablando de bombas fiscales, los propietarios de cuentas IRA también olvidan que los activos de esas cuentas no tienen una base de costos. “El cien por ciento del valor tributa como renta ordinaria”, dijo Bajalia. “Sin pérdidas ni ganancias”.

Dado eso, uno debe planear que el valor bruto de su cuenta IRA no sea el valor del impuesto sobre la renta después del ordinario.

Sin reinversión de 60 días

Muchos beneficiarios de IRA que no son cónyuges sufren la idea errónea de que pueden hacer transferencias de 60 días de IRA heredadas.

“En realidad, los beneficiarios que no sean cónyuges solo pueden realizar transferencias directas, que se denominan ‘transferencias de fideicomisario a fideicomisario’”, dice Ian Berger, analista de IRA de Ed Slott & Co.

Si una IRA heredada se paga a una persona que no es su cónyuge, la IRA completa estará sujeta a impuestos para el beneficiario, señala. “Esto hace que sea imperativo que los asesores se aseguren de que el acuerdo de custodia de la IRA de un cliente permita que un beneficiario que no sea su cónyuge mueva los activos mediante una transferencia directa”, explica. “De lo contrario, un custodio podría retener los activos IRA heredados como rehenes”.

¿Protección completa al acreedor?

Otro concepto erróneo es que las cuentas IRA disfrutan de una protección completa del acreedor frente a los juicios contra el propietario de la cuenta IRA, dice Berger. “Dado que las IRA no son planes ERISA (Ley de seguridad de ingresos de jubilación de empleados), no reciben la protección férrea que brindan los planes ERISA”, dijo.

Las cuentas IRA están protegidas de los acreedores en quiebra hasta un cierto monto en dólares ($ 1,362,800 en 2021), y ese monto en dólares no incluye transferencias de planes de la compañía, señala.

“Esto equivale a un escudo de quiebra completo para la mayoría de los propietarios de IRA”, explica Berger. “Sin embargo, la protección de las sentencias no concursales depende de la ley estatal. Algunos estados brindan protección completa, pero la protección de los acreedores en otros estados es más débil “.

► Prueba de jubilación: ¿Puede distinguir la diferencia entre una IRA y una Roth IRA?

Este artículo apareció originalmente en USA TODAY: Jubilación: 5 cosas que la gente se equivoca acerca de las cuentas IRA

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